直接的的避税方式是什么？——利用私人账户避税，想必这是大部分人心中普遍的答案。甚至有人表示，这种方法屡试不爽。利用私人账户避税，在以前的确是一种很好的方法。但2019年起，不仅严查私户避税，还会清查多年之前的私人账户收款记录。也就是说之前利用私人账户避税成功的企业，也会被查！

有人留言说利用私户避税，是五年前的事了！

这么久了怎么会查我？一定万事大吉！

小郭表示：你想太多！

税局突袭！彻查该企业前5年的私户收款记录，终补税37万余元，罚款超30万元。

经查，德x公司在2010年至2014年五年间出租自有房产，通过个人银行账户收取部分承租户租金并开具收条，租金收入不入账，少申报租金收入合计.52元。国家税务总局南京市税务局稽查局根据《中华人民共和国税收征收管理法》（以下简称《税收征管法》）第六十三条款规定：认为德x公司构成偷税，鉴于德x公司在稽查局立案检查之前能够认识到自己的税务违法行为，主动补缴税款和滞纳金，符合从轻处罚情节，对德x公司处以偷税金额3761308.31元0.8倍的罚款3009046.65元。

2010年-2014年的记录都被翻出来了，不得不说在当前环境严格的监管下，大数据是真的厉害！

“公转私”严查了！

一、构成“非法从事资金支付结算业务”的3种情形

①虚构支付结算情形②公转私、套取现金情形③支票情形

二、注意，避税有可能构成犯罪！

2019年税务稽查，不仅要查公司的账户，更会重点稽查公司法定代表人、实际控制人以及主要负责人的个人账户！一旦被稽查，补缴税款是小事，还要缴纳大量滞纳金和税务行政罚款。构成犯罪的，更要承担刑事责任！

国家发布四大政策，监管私户交易！

一、出台大额交易和可疑交易管理办法，企业转账的这些行为已经被税务盯上！

如果发生了大额交易，金融机构要执行以下操作：

①大额转账支付由金融机构通过相关系统与支付交易监测系统连接报告，并在交易发生日起的第2个工作日报告中国人民银行总行。②大额现金收付由金融机构通过其业务处理系统或书面方式报告，并在于业务发生日起的第2个工作日报送人民银行当地分支行，并由其转报中国人民银行总行。

一系列操作后，银行、税务就开始联动彻查你了！

二、微信、支付宝等转账不规范行为成为历史。

根据《中国人民银行关于非银行支付机构开展大额交易报告工作有关要求的通知》（银发〔2018〕125号），2019年1月1日起，非银行支付机构也要提交大额交易报告了。

也就是说，2019年1月1日起，通过微信、支付宝等第三方支付机构转账出现大额交易和可疑交易也将受到严查！

三、企业信息联网核查系统启动，四部门将深化跨部门信息共享和交流合作机制。

2019年6月26日，中国人民银行、工业和信息化部、国家税务总局、国家市场监督管理总局四部委联合召开企业信息联网核查系统启动会，共同运行企业信息联网核查系统。

①中国工商银行、交通银行等8家银行作为首批用户接入企业信息联网核查系统，其他银行、非银行支付机构将按照“自愿接入”原则陆续申请接入系统。也就是说，很快系统会覆盖所有银行。②未来，四部门将深化跨部门信息共享和交流合作机制，逐步扩大企业信息联网核查系统功能，依托系统加大在企业和个人账户服务、信用信息共享等方面的深度合作。

四、取消企业银行账户许可，加强银行账户资金管控。

2019年2月25日起，取消银行账户许可地区由江苏省泰州市扩大至其他各省（区、市）、深圳市，在2019年年底完成取消银行账户许可工作。

①建立涉企信息共享机制和企业银行账户违规联合惩戒机制。严厉打击企业多头开户，乱开账户，出租、出借、出售账户行为。基本户只能开一个，匿名账户和假名账户将无容身之地！②严查企业基本户、临时户的开立、变更、撤销，并加强企业银行账户管理。涉及可疑交易报告的账户，银行将按照反洗钱有关规定采取措施，核实违规的，严肃处理。

随着银税联动的不断升级优化，终银行、税务信息将实现无缝对接。届时，金税三期的大数据比对将发挥前所未有的威力，即使有一丝蛛丝马迹也很容易被发现，2019私户收款的避税方式，真的不再了！

这三类隐匿收入方式请不要触碰！

除此之外，虚开、虚报费用、违规享受税收优惠、不合理的加计扣除、不符合条件高新认定等风险也很